Dzisiejszy artykuł będzie o biznes planie. Pokażemy jakie elementy powinien zawierać i dlaczego warto poświęcić czas na jego stworzenie. Przejdziemy krok po kroku przez strukturę tego dokumentu, wyjaśniając, jakie cechy powinien mieć, by pomógł Ci osiągnąć to co zamierzasz.
Niezależnie od tego, czy dopiero zaczynasz swoją przygodę z biznesem, czy raczej chcesz bardziej efektywnie rozwijać funkcjonującą już firmę, ten tekst dostarczy Ci praktycznych wskazówek i inspiracji. Pomoże stworzyć biznesplan, który będzie przydatnym narzędziem.
Zacznijmy od podstaw – czym tak właściwie jest biznes plan i dlaczego tak wiele osób nie docenia jego prawdziwej wartości?
Biznes plan to dokument, który precyzyjnie definiuje biznesowe cele, strategie oraz niezbędne do wykonania działania. Identyfikuje mocne i słabe strony firmy, ocenia ryzyka związane z jej funkcjonowaniem. Jest on narzędziem do przewidywania i zarządzania potencjalnymi wyzwaniami.
Pełni on ważną rolę w procesie rozwoju biznesu. Dzięki niemu możesz również dogłębnie przeanalizować pomysł na nowy biznes, a to znacząco zwiększa szanse na powodzenie takiego projektu. Biznes plan powinien być przejrzysty, czytelny i zrozumiały. Umożliwia to bowiem jego regularne aktualizowanie i wykorzystywanie w przyszłości.
Biznes plan musi być przede wszystkim dostosowany do oczekiwań odbiorcy, na przykład inwestora lub instytucji finansowej. Pamiętaj aby dokument był:
Unikaj zbędnych informacji, skup się na kluczowych aspektach.
Wszystkie części biznes planu muszą ze sobą współgrać.
Opieraj się na rzetelnych danych i realistycznych prognozach.
Dokument powinien być łatwy do zrozumienia, nawet dla osób spoza branży.
Jednym z głównych powodów, dla których warto opracować biznes plan, jest potrzeba pozyskania finansowania. Inwestorzy, banki oraz inne instytucje finansowe często wymagają tego dokumentu, aby ocenić potencjał i wiarygodność Twojego pomysłu. Dobry moment na jego sporządzenie to również chęć założenia nowej firmy. Biznes plan pozwala bowiem lepiej zrozumieć rynek, konkurencję oraz własne możliwości.
Posiadanie biznes planu nie powinno być jedynie formalnością. Niestety wiele osób tak go właśnie traktuje. Warto na niego spojrzeć jak na strategiczne narzędzie, które ułatwia podejmowanie decyzji oraz weryfikuje i urealnia oczekiwania. Dzięki niemu możesz szybciej reagować na niepowodzenia i elastycznie dostosowywać swoje strategie do zmieniających się warunków rynkowych. Aby tak się stało powinien być on opracowany, jak już wcześniej napisaliśmy, w sposób zrozumiały, przystępny i przejrzysty.
Tworzenie biznesplanu to proces, który wymaga uwzględnienia kilku kluczowych elementów, aby dokument był zarówno kompletny, jak również przystępny i zrozumiały. Są sytuacje kiedy wystarczy, że zawiera on podstawowe, najważniejsze informacje. Innym razem może być bardzo rozbudowany i obszerny. Wiele zależy od tego dla kogo go przygotowujesz i w jakim celu.
Uniwersalny biznes plan powinien składać się z następujących części:
Każdy z tych elementów odgrywa istotną rolę w przedstawieniu całościowego obrazu planowanego przedsięwzięcia, co pozwala lepiej zrozumieć jego potencjał.
Streszczenie przedsięwzięcia to esencja całego biznesplanu. Powinno zawierać kluczowe informacje o projekcie, na który potrzebujesz pieniędzy oraz ogólnie o Twoim biznesie, tzn. jego celach, możliwościach oraz potencjalnych ryzykach. To właśnie ta część dokumentu ma za zadanie przyciągnąć uwagę inwestorów i zachęcić ich do dalszego zapoznania się z planem. Zwięzłość i przekonujący charakter streszczenia są kluczowe dla jego skuteczności, dlatego warto poświęcić czas na dopracowanie tej sekcji.
Opis produktu lub usługi to sekcja biznesplanu, w której szczegółowo przedstawiasz oferowane produkty lub usługi, ich cechy, zalety. Ważne jest, aby w tej części dokumentu jasno wskazać, co wyróżnia produkt na tle konkurencji.
Biznes plan to nie tylko zestawienie celów i strategii. To również rzetelnie przygotowane analizy, które pozwalają lepiej zrozumieć otoczenie rynkowe oraz możliwości firmy. Przede wszystkim mamy tu na myśli analizę rynku i konkurencji oraz analizie SWOT . Są to kluczowe narzędzia, które pomagają ocenić potencjał a także zidentyfikować ryzyka. Dzięki dobrze przygotowanym analizom możesz lepiej przygotować się na wyzwania, które z pewnością prędzej czy później się pojawią.
Jest to kluczowy element biznesplanu, który pozwala ocenić sytuację finansową firmy. Dostarcza również informacji o potencjalnych zagrożeniach i możliwościach, które mogą wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe. W tej sekcji należy przedstawić również wiarygodne prognozy finansowe.
Plany operacyjne i strategiczne pokazują, jak zamierzasz osiągnąć swoje cele i jakie kroki podejmiesz, by to zrealizować. Nie tylko wyznaczają kierunek działania, ale także pomagają zarządzać zasobami oraz podejmować decyzje.
W dzisiejszym, niezwykle konkurencyjnym, nieustannie zmieniającym się świecie biznesu, marketing i sprzedaż stanowią jeden z fundamentów sukcesu. To one wyznaczają kierunek, w jakim promujemy nasze produkty czy usługi, a także sposób, w jaki docieramy do klientów. Dobrze przemyślane, starannie opracowane plany mogą znacząco zwiększyć rozpoznawalność marki, co w efekcie prowadzi do wzrostu sprzedaży.
W każdej organizacji kadra zarządzająca i zasoby ludzkie pełnią kluczową rolę. To ludzie są sercem firmy. Ich umiejętności, zaangażowanie i współpraca mogą przesądzić o sukcesie. Skuteczne zarządzanie zespołem oraz optymalne wykorzystanie zasobów ludzkich to fundamenty, na których opiera się każda firma.
Faktoring staje się co raz bardziej popularnym narzędziem w obszarze zarządzania płynnością finansową. Ta jak wiadomo jest z kolei jednym z fundamentów "zdrowego" biznesu. To banał ale mamy wrażenie, że warto to powtarzać do znudzenia. Wciąż spotykamy przedsiębiorców, którzy podchodzą do tematu w sposób infantylny - coś na zasadzie "jakoś to będzie".
Wiele firm bankrutuje nie dlatego, że brak im klientów. Głównym powodem są właśnie problemy z płynnością. Cóż bowiem z tego, że dużo sprzedaje, moje produkty/usługi cieszą się zainteresowaniem, jeśli klienci zwyczajnie "ociągają" się z płatnościami.
Nie otrzymuje pieniędzy....nie mogę więc zapłacić pracownikom, dostawcom, uregulować koniecznych płatności....wszystko składa się więc jak przysłowiowy domek z kart.
Wybór odpowiedniego dostawcy usług faktoringowych wymaga nie tylko rozważenia kwestii finansowych. Trzeba również rozumieć inne kluczowe parametry, które mogą wpłynąć na komfortową, długoterminową współpracę.
Poniżej znajdziesz krótki przewodnik dotyczący aspektów, na które należy spojrzeć przed podjęciem decyzji o wyborze dostawcy faktoringu. Nie wyczerpuje on tematu dogłębnie. Jest jednak dobrym zarysem tego czego absolutnie nie możesz przeoczyć.
Zawsze powinnaś/powinieneś mieć pełną klarowność co do kosztów związanych z faktoringiem. Porównanie opłat transakcyjnych, stawek rabatowych, czy innych opłat dodatkowych jest kluczowe. Dodatkowo, zwróć uwagę na warunki finansowe oferowane przez dostawcę faktoringu. Upewnij się, że są one konkurencyjne i zgodne z potrzebami Twojej firmy.
Czy dostawca faktoringu oferuje elastyczność dostosowaną do specyfiki Twojego biznesu? To kluczowe pytanie. Zwłaszcza jeśli Twój biznes charakteryzuje się zmienną strukturą sprzedaży i płatności. Dostawca powinien być gotów dopasować swoje usługi do indywidualnych potrzeb Twojej firmy, zapewniając elastyczność w obszarze zarządzania fakturami.
Ryzyko związane z niewypłacalnością klientów to wyzwanie dla każdej firmy. Być może działasz w branży gdzie to zjawisko nie jest rzadkością. W takiej sytuacji fajnie jeśli dostawca faktoringu oferuje nie tylko finansowanie, ale także działania w obszarze zarządzania ryzykiem kredytowym. To oznacza dostęp do sprawdzonych mechanizmów oceny płynności klientów, które pomogą zminimalizować ryzyko utraty środków.
Zanim podpiszesz umowę z dostawcą faktoringu, upewnij się, że wymogi, obowiązki jakie będziesz musiał spełnić są przejrzyste. Zrozum dokładnie warunki współpracy, terminy płatności, oraz jakie są Twoje zadania w ramach umowy. Jasność w tych kwestiach zapobiegnie późniejszym nieporozumieniom i ułatwi skuteczne korzystanie z usług faktoringowych.
Badanie reputacji dostawcy faktoringu to kluczowy etap przed podjęciem decyzji. Sprawdź recenzje, opinie innych przedsiębiorców korzystających z tych usług. Zdobądź referencje od obecnych klientów dostawcy, aby zyskać pełniejszy obraz jakości obsługi.
Wybór odpowiedniego dostawcy usług faktoringowych to strategiczna decyzja, która wpłynie na płynność finansową Twojej firmy. Starannie analizuj aspekty, które opisaliśmy w tym artykule. Zwracaj uwagę na szczegóły umowy. Wybierz partnera, który oferuje nie tylko konkurencyjne warunki finansowe, ale również wspiera Cię w optymalizacji procesów płatności i zarządzaniu ryzykiem. To klucz do efektywnego korzystania z faktoringu.
Wszystko co powinieneś wiedzieć o faktoringu
Płynność finansowa - podstawowe informacje
Płynność finansowa - wskaźniki do jej oceny i kontroli
W jakich sytuacjach Faktoring może być lepszy od kredytu obrotowego?
Rozwój biznesu to ciągła gra o zasoby. Z jednej strony, mamy ambitne plany i wizje – większe biuro, nowa linia produkcyjna, nowoczesne technologie. Z drugiej, odczuwamy realną potrzebę finansowania, dzięki któremu zmiany będą możliwe. Kredyty inwestycyjne są skutecznym rozwiązaniem w procesie skalowania biznesu. Wybór niewłaściwej oferty to jednak jak skok na głęboką wodę bez znajomości dna.
Jak zatem nie dać się złapać na piękne obietnice? Jak wybrać ofertę, która rzeczywiście będzie korzystna i nie stanie się obciążeniem?
Odpowiedź znajdziesz w tym artykule. Pokazujemy jakie są kluczowe parametry ofert kredytowych. Dowiesz się na co należy zwrócić uwagę aby właściwie porównać dostępne oferty kredytów inwestycyjnych.
RRSO to jeden z najważniejszych wskaźników, na który powinieneś zwrócić uwagę, porównując oferty kredytów inwestycyjnych. Jest to wartość, która pokazuje całkowity koszt kredytu, wyrażony w skali roku. W przeciwieństwie do nominalnej stopy oprocentowania (marża + WIBOR/WIRON), RRSO obejmuje nie tylko odsetki, ale także dodatkowe opłaty, o czym szerzej napiszemy w kolejnym punkcie.
Dlaczego RRSO jest tak ważne?
Ponieważ pomaga porównać rzeczywisty koszt różnych ofert. Przykładowo, kredyt z niższą stopą oprocentowania nominalnego, ale z wysokimi opłatami dodatkowymi, może okazać się droższy od tego z wyższą stopą, lecz bez dodatkowych kosztów.
Przykład
Bank A oferuje kredyt inwestycyjny z oprocentowaniem nominalnym 6%, ale RRSO wynosi 8%, np. z uwagi na wysoką prowizję. Bank B ma oprocentowanie nominalne 7%, ale RRSO to 7,5% z powodu niższych opłat. Choć na pierwszy rzut oka oferta Banku A wygląda lepiej, faktyczny koszt kredytu jest wyższy niż w przypadku Banku B.
To właśnie one wpływają często na ostateczną wysokość RRSO. Porównując dostępne oferty kredytów inwestycyjnych przyjrzyj się więc szczegółowo wszelkim dodatkowym opłatom. Mogą one bowiem znacznie zwiększyć jego koszt. Oprócz odsetek banki mogą naliczać:
Instytucje finansowe często pobierają jednorazową opłatę za przetworzenie wniosku kredytowego. Może ona wynosić nawet kilka procent wartości kredytu.
Mogą być to dodatkowe koszty związane z obsługą kredytu, np. opłaty za sporządzenie aneksu do umowy, prowadzenie konta, dokonywane przelewy.
Często kredytodawcy wymagają wykupienia np. ubezpieczenia na życie lub nieruchomości. Warto abyś zwrócił uwagę na to, jakie są koszty takiego ubezpieczenia i czy nie można znaleźć bardziej korzystnej oferty poza bankiem. Liczy się również jego zakres oraz ewentualne wyłączenia odpowiedzialności ubezpieczyciela.
Każdy z tych elementów wpływa na całkowity koszt kredytu. Dlatego absolutnie nie wybieraj oferty jedynie na podstawie nominalnej stopy oprocentowania. Kluczowe jest uwzględnienie wszystkich opłat dodatkowych.
Chcemy jednak wyraźnie podkreślić, że oferta, która posiada dodatkowe opłaty wcale nie musi być przez Ciebie z góry odrzucona. Czasem, mogą one bowiem stanowić dla Ciebie "wartość". Przykładowo ubezpieczenie na życie ma na celu spłatę zobowiązania w przypadku Twojej śmierci. Jeśli aktualnie nie posiadasz takowego ubezpieczenia, oferta, która je zawiera (pod warunkiem, że jest na dobrych parametrach) może być rzeczywiście korzystna.
Kredyty inwestycyjne najczęściej zaciąga się na długi okres (10-15 lat) dlatego elastyczność w spłacie może mieć kluczowe znaczenie dla Twoje firmy. Warto zwrócić uwagę na kilka aspektów:
Sprawdź, czy bank daje możliwość wcześniejszej spłaty kredytu bez dodatkowych kosztów. W niektórych przypadkach opłaty za wcześniejszą spłatę mogą być na tyle wysokie, że zniechęcą cię do takiego ruchu, nawet jeśli miałbyś taką możliwość.
Niektóre banki oferują możliwość karencji w spłacie kapitału na początku okresu kredytowania, co może być korzystne dla firm, które potrzebują czasu, aby inwestycja zaczęła przynosić zyski.
Są na rynku oferty, które pozwalają na dostosowanie wysokości rat w zależności od sytuacji finansowej przedsiębiorstwa. Sprawdź, czy oferta kredytu daje możliwość zmiany harmonogramu spłat w razie potrzeby.
Elastyczność to kluczowy element, który może znacząco ułatwić Ci zarządzanie finansami firmy w długim okresie. Postaw więc na oferty, które dają więcej swobody, nawet jeśli nominalne koszty są nieco wyższe.
Banki będą od Ciebie wymagać odpowiednich zabezpieczeń kredytu inwestycyjnego. Może to być hipoteka, zastaw na sprzęcie lub inne formy zabezpieczenia. Przy porównywaniu zwróć więc uwagę na wymagania dotyczące zabezpieczeń:
Niektóre instytucje mogą preferować konkretne formy zabezpieczenia, np. hipoteka na nieruchomości komercyjnej, podczas gdy inne akceptują szerszy wachlarz aktywów.
Banki najczęściej wymagają profesjonalnej wyceny zabezpieczenia, co generuje dodatkowe koszty. Sprawdź, czy dana instytucja pozwala na dostarczenie własnej wyceny, czy raczej musi być ona przeprowadzona przez ich rzeczoznawcę.
To wskaźnik, który pokazuje, jaką część wartości zabezpieczenia stanowi kredyt. Im wyższe LTV, tym większa kwota kredytu w stosunku do wartości zabezpieczenia, ale też większe ryzyko dla banku, co może wpływać na koszt kredytu, np. wyższa marża lub dodatkowe formy zabezpieczeń.
Coraz więcej banków oferuje dodatkowe usługi związane z kredytami inwestycyjnymi. Mogą to być:
W tym przypadku konsultanci są w stanie zaoferować pomoc w planowaniu inwestycji, analizie finansowej, itp.
Zaawansowane narzędzia online umożliwią Ci np. komfortowe zarządzanie kredytem lub monitoring finansów w czasie rzeczywistym.
Niektóre banki oferują niższe opłaty dla stałych klientów lub dla tych, którzy korzystają z innych produktów finansowych. Jeśli więc często korzystasz z różnych form finansowania dobrym pomysłem jest wybór instytucji, która zaoferuje Ci w takiej sytuacji promocyjne warunki albo uproszczoną formę analizy.
Analiza ofert kredytowych to proces, który wymaga znajomości wielu istotnych aspektów. RRSO, dodatkowe opłaty, elastyczność w spłacie, zabezpieczenia oraz dostęp do dodatkowych usług. Każdy z tych elementów wpływa na to czy ostatecznie kredyt będzie działać na Twoją korzyść, czy wręcz przeciwnie, stanie się zbędnym balastem. Przed podjęciem decyzji warto zestawić ze sobą wszystkie aspekty. Wybrać ofertę, która najlepiej odpowiada twoim potrzebom i możliwościom. Jeśli
Mamy nadzieje, że dzisiejszy artykuł pomoże Ci porównać dostępne na rynku oferty kredytów inwestycyjnych. Jeśli jednak potrzebujesz pomocy w tym procesie zapraszamy do zapoznania się z naszą usługą Finansowania Biznesu.
Zakup samochodu, maszyny, sprzętu IT, itp. to decyzja, która często ma istotny wpływ na finanse firmy. Wielu przedsiębiorców stoi w tej sytuacji przed dylematem, co będzie lepsze, leasing czy kredyt dla firm?
Każda opcja ma swoje plusy i minusy. Wybór zależy od potrzeb, strategii oraz specyfiki Twojej działalności. W tym artykule przyjrzymy się obu rozwiązaniom, aby pomóc Ci dokonać najlepszego wyboru.
Leasing to forma dzierżawy, w której leasingodawca (firma leasingowa) przekazuje Ci prawo do użytkowania danego przedmiotu, w zamian za regularne płatności – raty leasingowe. W praktyce leasing działa jak wynajem z możliwością wykupu lub zwrotu aktywa po zakończeniu umowy.
Na rynku funkcjonują dwa podstawowe rodzaje leasingu. Więcej na ten temat przeczytasz w artykule "Leasing operacyjny czy finansowy? Która opcja jest optymalna?"
Często nie wymaga on wpłaty dużego kapitału na start. W wielu przypadkach wystarczy niska opłata wstępna a nawet jej brak. Pozwala to na szybkie rozpoczęcie użytkowania danego przedmiotu bez obciążenia firmowego budżetu.
Leasing operacyjny pozwala zaliczyć całe raty leasingowe (zarówno kapitał, jak i odsetki) w koszty uzyskania przychodu. Daje to wymierne korzyści podatkowe, zmniejszając wysokość zobowiązań wobec Urzędu Skarbowego.
Po zakończeniu umowy (leasing operacyjny) możesz zadecydować, czy chcesz wykupić samochód, czy wolisz oddać go leasingodawcy i wziąć nowy pojazd na kolejną umowę. To dobra opcja, jeśli zależy Ci na częstej wymianie aut.
W porównaniu do kredytu, proces zawarcia umowy leasingowej bywa prostszy i szybszy. Dla wielu przedsiębiorców to istotna zaleta, zwłaszcza gdy potrzebują konkretnego przedmiotu "na już". Warto również podkreślić, że jeśli twoja firma nie spełnia wymogów bankowych dotyczących historii kredytowej lub zabezpieczeń, uzyskanie leasingu może być łatwiejsze niż kredytu.
Przykład
Prowadzisz firmę transportową, w której flota samochodowa musi być zawsze w doskonałym stanie technicznym. Decydujesz się na leasing, dzięki czemu co kilka lat możesz z łatwością wymieniać pojazdy na nowe, minimalizując ryzyko awarii (w przypadku leasingu operacyjnego nie masz obowiązku wykupywania samochodów).
Kredyt dla firm to forma finansowania, w której bank pożycza Ci pieniądze na zakup środków transportu. W przeciwieństwie do leasingu, od samego początku jesteś ich formalnym właścicielem, choć do momentu spłaty bank ma na nich zwykle zabezpieczenie.
Od momentu zakupu przedmiotu jest on Twoją własnością (z obciążeniem banku), a po spłacie kredytu całkowicie pozbawioną zobowiązań. Możesz go użytkować, sprzedawać, a nawet przerabiać wedle własnych potrzeb. Być może specyfika Twojego biznesu wymaga takiej elastyczności i swobody.
W przypadku leasingu sytuacja nie jest taka kolorowa. Umowy leasingowe narzucają konkretne warunki co do użytkowania aktywów. Na przykład, jeśli potrzebujesz zmodyfikować maszyny lub pojazdy, leasingodawca może na to nie zezwolić bez dodatkowych opłat.
Kredyt dla firm często umożliwia finansowanie większych inwestycji, które mogą być poza zasięgiem leasingu ze względu na limity wartości leasingowanych aktywów.
Nie musisz martwić się o limity przebiegu czy warunki zwrotu pojazdu, co może mieć miejsce w leasingu. Pojazd możesz użytkować według własnych preferencji, bez zewnętrznych regulacji.
Koszty odsetkowe kredytu można zaliczyć w koszty uzyskania przychodu, co pozwala obniżyć zobowiązania podatkowe.
Przykład
Prowadzisz firmę budowlaną i potrzebujesz solidnego samochodu dostawczego. Planujesz używać go przez wiele lat, więc wybierasz kredyt, aby po spłacie mieć pojazd na własność, który będzie służył Twojej firmie długoterminowo.
| Leasing | Kredyt | |
|---|---|---|
| Własność | Własność pozostaje po stronie leasingodawcy do momentu wykupu. | Pełna własność od momentu zakupu. |
| Koszty początkowe | Niskie – minimalny wkład własny lub brak potrzeby wpłaty. | Wysokie – zwykle wymagany wkład własny (np. 10-30% wartości aktywa). |
| Korzyści podatkowe | Możliwość zaliczenia rat leasingowych do kosztów uzyskania przychodu (leasing operacyjny). | Możliwość amortyzacji aktywa, odsetki od kredytu są kosztem uzyskania przychodu. |
| Elastyczność | Ograniczona – obowiązują zasady leasingodawcy. | Pełna elastyczność – jako właściciel decydujesz o użytkowaniu aktywa. |
| Koszt | Często wyższy, zwłaszcza przy leasingu z wykupem. | Niższy koszt finansowania w długim okresie. |
| Ryzyko związane z użytkowaniem | Leasingodawca odpowiada za naprawy i konserwację (w leasingu operacyjnym, zależy od umowy). | Pełna odpowiedzialność za użytkowanie i naprawy aktywa. |
| Dostępność | Szybki proces, mniejsze wymagania formalne. | Dłuższy proces, wymagane są zabezpieczenia i historia kredytowa. |
Leasing jest lepszy, gdy potrzebujesz elastycznego rozwiązania, które pozwoli Ci często wymieniać aktywa na nowe, a jednocześnie zminimalizować początkowe koszty. Jest to dobre rozwiązanie, gdy chcesz obniżyć obciążenia podatkowe i masz stabilną sytuację finansową.
Kredyt będzie bardziej odpowiedni, jeśli planujesz długoterminową inwestycję i chcesz być właścicielem danego przedmiotu od samego początku. To opcja dla tych, którzy wolą spłacać raty, ale po kilku latach mieć dany przedmiot na własność, bez dalszych zobowiązań.
Zastanów się nad własnymi potrzebami i możliwościami przed podjęciem decyzji. Każda opcja ma swoje plusy, ale najważniejsze, by była zgodna z długofalową strategią Twojego przedsiębiorstwa.
Jeśli masz wątpliwości - leasing czy kredyt? - zapraszamy do bezpłatnej konsultacji z naszymi doradcami. Ich rolą jest wsparcie w wyborze najlepszego rozwiązanie dopasowanego do sytuacji firmy.
Trafiłeś tutaj a więc możliwe, że w niedalekiej przyszłości planujesz swój pierwszy projekt deweloperski. Niewykluczone jednak, że masz za sobą kilka zrealizowanych inwestycji i myślisz o kolejnych. Bez względu na powód interesuje Cię tematyka kredytu deweloperskiego.
Dobrze, że jesteś z nami. W dzisiejszym artykule przybliżymy charakterystykę wspomnianego rodzaju finansowania. Zapraszamy do lektury.
Kredyt deweloperski to specjalistyczny rodzaj finansowania. Przeznaczony jest bowiem stricte dla firm deweloperskich. Umożliwia realizację projektów budowlanych, np. budowa osiedli mieszkaniowych, centrów handlowych, biurowców bądź innych nieruchomości komercyjnych. Możemy wyróżnić wiele kryteriów, które go charakteryzują. Przyjrzyjmy się bliżej kilku z nich.
Cel kredytu
Kwota kredytu
Okres kredytowania
Zazwyczaj wynosi od 1 do 5 lat, zależnie od skali projektu i harmonogramu jego realizacji.
Oprocentowanie kredytu deweloperskiego
Podobnie jak w przypadku innych kredytów oprocentowanie może być stałe lub zmienne. Decyzja, która opcja będzie dla Ciebie lepsza wymaga gruntownego przemyślenia. Powinieneś wziąć pod uwagę wiele czynników - podejście do ryzyka, koszt długu, perspektywy sytuacji gospodarczej.
W Di Brenta Business & Finance z każdym klientem rozważamy "za i przeciw" odnośnie wyboru konkretnej wersji oprocentowania. Tłumaczymy wszelkie niuanse. Ważne jest dla nas aby klienci byli świadomi i podejmowali przemyślane decyzje.
Forma zabezpieczenia
Pierwszy krok jaki należy wykonać aby otrzymać finansowanie to złożenie kompletnego wniosku. Niezbędne druki/formularze składa się w wybranej instytucji finansowej dołączając pełną dokumentację dotyczącą projektu, w tym biznesplan, harmonogram prac, kosztorys, oraz prognozy finansowe.
Bank przeprowadza szczegółową analizę inwestycji, oceniając ryzyko oraz potencjalną rentowność projektu. W tym czasie może pojawić się wiele pytań ze strony analityków.
Pamiętam sytuacje kiedy pozyskiwaliśmy dla klienta środki na budowę budynku komercyjnego. Przedstawiciele instytucji finansowej mieli wyjątkowo dużo pytań (nawet jak na ten rodzaj finansowania). Postanowili zorganizować zatem wideokonferencje, podczas której wszystko miało zostać szczegółowo omówione.
Z racji tego, że prowadziliśmy procedurę pozyskania kredytu, reprezentowaliśmy klienta podczas tego spotkania. Owszem był on na nim obecny. Nie odezwał się jednak ani razu. Całą rozmowa odbyła się między nami (przedstawicielami Di Brenta Business & Finance) a osobami z banku. Pytania były podchwytliwe, często ponawiane w lekko zmienionej formie. Weryfikowane były różne zapisy z biznesplanu. Na wszystko trzeba było odpowiadać rzeczowo i konkretnie. Nie była to łatwa rozmowa. Doskonała znajomość tematu oraz zamierzeń klienta pozwoliła nam jednak pozytywnie przez nią przejść.
Podaje ten przykład aby wyraźnie podkreślić, że uzyskanie kredytu deweloperskiego nie zawsze jest łatwe i przyjemne. Poziom skomplikowania rośnie jeśli np. zamierzasz zrealizować swój pierwszy projekt, nie posiadasz doświadczenia w branży, sytuacja na rynku jest niestabilna oraz wiele innych czynników.
Po przeprowadzeniu szczegółowej weryfikacji bank wydaje decyzję kredytową oraz ustala warunki umowy. Jeśli prowadzimy procedurę pozyskania kredytu to w tym miejsce zawsze dostajemy od banku draft umowy. Dzięki temu możemy szczegółowo przeanalizować ją z klientem. Idąc do banku ma on pewność odnośnie wszelkich istotnych kwestii.
Zdarza się, że przed podpisaniem umowy lub wypłatą kredytu należy spełnić pewne dodatkowe warunki. Dostarczyć np. jakieś dokumenty, wyjaśnienia, oświadczenia itp.
Po podpisaniu umowy kredytowej środki są wypłacane zgodnie z harmonogramem realizacji inwestycji. Uruchomienie kredytu najczęściej odbywa się w transzach. Kolejne części kredytu wypłacane są zgodnie z postępem prac budowlanych.
Kredyt deweloperski pozwoli Ci na realizację większych projektów inwestycyjnych lub prowadzenie kilku jednocześnie. Finansowanie działalności deweloperskiej w oparciu o własne środki może być komfortowe i bezpieczne. Jeśli jednak chcesz wskoczyć na wyższy poziom biznesu, zewnętrzny kapitał będzie niezbędny.
Ryzyko związane z realizacją inwestycji jest dzielone między Ciebie a bank.
Możliwość dopasowania warunków kredytu do specyfiki projektu, w tym okresu karencji i harmonogramu spłat.
Procedura uzyskania kredytu może być skomplikowana i wymagać dostarczenia wielu dokumentów. W niniejszym artykule już o tym wspominaliśmy. Podobnie jak o tym, że w trakcie analizy pojawia się wiele pytań ze strony instytucji finansowej. Absolutnie nie warto przez to rezygnować ze starania się o finansowanie. Należy po prostu dobrze się do tego przygotować.
Nie oszukujmy się, ryzyko zmian na rynku nieruchomości występuje i należy się z tym liczyć. Ma wpływ na popyt a tym samym ceny sprzedawanych nieruchomości. Zgadzamy się ze stwierdzeniem, że w długiej perspektywie czasowej rynek ten jest stabilny i ma dobre perspektywy. Krótkoterminowo jest jednak wiele czynników, które mogą go w mniejszym lub większym stopniu destabilizować.
Kredyt deweloperski wiąże się z kosztami obsługi długu. Uwzględnij to wszystko w biznesplanie aby mieć jasny obraz zyskowności całego projektu.
Bank Nowy S.A., PKO BP, mBank, ING Bank Śląski, Bank Pekao, Alior Bank.
Niektóre banki spółdzielcze oferują kredyty dla lokalnych deweloperów.
Niektóre firmy finansowe specjalizujące się w finansowaniu nieruchomości.
Jeśli z dzisiejszego artykułu nie uzyskałeś wszystkich niezbędnych informacji odnośnie kredytu deweloperskiego, prosimy o kontakt. Oferujemy bezpłatne konsultacje (również w formie on-line), podczas których odpowiadamy deweloperom na wszelkie nurtujące ich pytania. Z chęcią wyjaśnimy Ci wszystko czego nie ujęliśmy na naszym blogu a co jest dla Ciebie istotne.
Zapraszamy również do zapoznania się z naszą ofertą w zakresie pozyskiwania finansowania. Doskonale zdajemy sobie sprawę z tego, że przeprowadzenie procedury zdobycia kredytu deweloperskiego nie jest wiedzą tajemną. Owszem, wymaga to wiedzy, doświadczenia, znajomości pewnych niuansów. Dobrze zorganizowany przedsiębiorca jest jednak w stanie samodzielnie przeprowadzić ten proces. Jeśli jednak uznasz, że mimo wszystko chcesz skorzystać z pomocy osób, które zrealizowały wiele takich transakcji, spotkajmy się aby porozmawiać.
Kredyt obrotowy jest jednym z najczęściej wybieranych przez przedsiębiorców rozwiązań. To przykład tzw. finansowania krótkoterminowego. Najczęściej jest on bowiem udzielany na okres 12 miesięcy. Są jednak rynku oferty również na dłuższy okres (nawet 24 m-ce).
Przyjmuje on formę pożyczki, którą możesz wykorzystać na pokrycie kosztów związanych z codzienną działalnością. Jest elastyczny pod względem sposobu wykorzystania. Przeznaczysz go więc na zakup surowców, towaru, opłacenie pracowników, uregulowanie wszelkich zobowiązań, itp.
Kredyt obrotowy to jedno z rozwiązań, dzięki któremu możesz znacznie poprawić płynność finansową. Daje Ci elastyczność i umożliwia skuteczne zarządzanie przepływem gotówki.
Płynność finansowa jest jednym z fundamentów biznesu. Pisaliśmy o tym wielokrotnie na naszym blogu. Twoja firma może być rentowna. "Księgowo" wykazujesz dochód. Jeśli jednak na koncie nie masz środków finansowych to jesteś na prostej drodze do poważnych problemów (opóźnień w płatnościach, problemów z dostawcami czy nawet kłopotów z zachowaniem stabilności na rynku) a nawet bankructwa. Bez dostępu do pieniędzy nie jesteś więc w stanie bezpiecznie prowadzić działalności.
Na rynku możesz spotkać dwa rodzaje kredytu obrotowego - w rachunku bieżącym oraz kredytowym. Są pewne różnice między nimi, które trzeba poznać aby wybrać ten, który będzie optymalny w naszym biznesie.
Ustalasz z bankiem konkretny limit wydatków (np. 20 000 zł, 50 000 zł, 100 000 zł lub każdą inną mniejszą bądź większą kwotę, która jest uzależniona od Twojej sytuacji finansowej). Sposób wykorzystania środków finansowych jest dowolny. Nie musisz zatem określać na co konkretnie je przeznaczysz. Korzystając z dostępnych środków pieniężnych w w ramach limitu powstaje ujemne saldo na Twoim rachunku. Wpływy na tenże rachunek służą w pierwszej kolejności spłacie zadłużenia.
Kredyt w rachunku bieżącym ma zazwyczaj charakter odnawialny. Oznacza, to że po spłaceniu części lub całości zadłużenia możesz ponownie korzystać z udostępnionej kwoty. Taki kredyt możesz zaciągnąć w banku, w którym posiadasz rachunek lub w każdym innym, pod warunkiem, że takowy rachunek tam otworzysz. Najczęściej banki pobierają prowizję za gotowość do udzielenia kredytu oraz naliczają odsetki od ujemnego salda.
Środki finansowe zostają udostępnione na zupełnie odrębny rachunek. Taki, który jest związany tylko i wyłącznie z obsługą kredytu. Nie wpływają tam płatności od klientów. Spłacać kredyt możesz zatem jednorazowo lub w ratach (miesięcznych, kwartalnych). Terminy ich płatności najczęściej zostaną dopasowane do specyfiki Twojego biznesu.
Aby go zaciągnąć musisz podpisać z bankiem lub inną instytucją finansową odrębną umowę. Otrzymane z banku pieniądze możesz przeznaczyć na konkretne, zdefiniowane w umowie cele. Kredyt obrotowy w rachunku kredytowym jest najczęściej nieodnawialny.
Prowizja za przyznanie kredytu obrotowego może wynosić 0%. Takie oferty często można znaleźć na rynku. Najczęściej jednak banki pobierają opłatę rzędu 1-4% od przyznanej kwoty. Warto podkreślić, że niższa prowizja to w wielu przypadkach wyższe oprocentowanie. Biorąc pod uwagę, że to właśnie ono stanowi największą część całkowitego kosztu finansowania poszukiwanie za wszelką cenę ofert z 0% prowizją nie zawsze ma sens. Jeśli chodzi o sposób uregulowania prowizji masz 2 sposoby - opłacasz ją przed uruchomieniem kredytu lub otrzymujesz od banku kredyt pomniejszony o jej wysokość.
W kontekście oprocentowania sprawa jest jasna. W zasadzie każdy bank zaproponuje Ci zmienną stopę oprocentowania, która składka się z tzw. stawki WIBOR® oraz Marży. Zaciągając kredyt obrotowy wysokość prowizji i marży w wielu przypadkach zależeć będzie od sytuacji finansowej i stażu rynkowego Twojego biznesu. Im bardziej stabilny rynek, na którym działasz, im większe masz doświadczenie tym lepsze warunki otrzymasz. Aspektów, które wpływają na minimalizację kosztów jest oczywiście znacznie więcej. To już jednak temat na zupełnie odrębny artykuł.
Poniżej przedstawiamy pozostałe koszty, które mogą choć nie muszą pojawić się w przypadku zaciągnięcia kredytu obrotowego. Wszystko zależy od konkretnej instytucji finansowej.
Kredyt obrotowy jest skutecznym narzędziem jeśli dążysz do utrzymania/poprawy płynności finansowej oraz skutecznego zarządzania przepływem gotówki. Dzięki niemu możesz sobie zapewnić stabilność operacyjną i elastyczność w działaniu.
Pamiętaj jednak, że nie jest on jedynym instrumentem w procesie zarządzania płynnością. Rynek oferuje wiele różnorodnych rozwiązań finansowych. Poza tym są też inne efektywne działania w tym obszarze. Więcej na ten temat piszemy tutaj. O tym co będzie najkorzystniejsze w Twojej sytuacji powinna decydować rzetelna analiza. Rozważenie wszelkich "za i przeciw".
W Di Brenta Business & Finance zawsze wnikliwie rozmawiamy z klientami zanim zaproponujemy konkretne rozwiązania. Konsultujemy, dopytujemy, dociekamy. To jedyny sposób aby przedstawić im najlepsze możliwości.
Na blogu poruszaliśmy już tematykę płynności finansowej. Wyjaśniliśmy jak można ją zdefiniować. Przedstawiliśmy również wskaźniki, niezbędne do oceny i kontroli tego obszaru. W dzisiejszym artykule podpowiadamy natomiast jak można płynność finansową poprawić (albo utrzymać na obecnym, dobrym poziomie). Zapraszamy do edukacji a następnie wdrażania skutecznych działań w swoim biznesie.
Jednym z najszybszych sposobów aby poprawić płynność finansową jest efektywne zarządzanie należnościami handlowymi. Pamiętaj jednak aby działania były ukierunkowane na klienta. Zbyt restrykcyjna polityka nie zawsze będzie tutaj dobrym rozwiązaniem. Działaj z rozsądkiem i wyczuciem. Dzięki temu zespoły odpowiedzialne za sprzedaż, fakturowanie i ściąganie należności w Twojej firmie będą lepiej reagować na potrzeby klientów, jednocześnie dbając o sprawne egzekwowanie płatności. Jakie działania należy wykonać?
Ważnym elementem jest również odpowiednie podejście do procedur:
1) Opracuj listę kluczowych wskaźników efektywności (tzw. KPI)1 związanych z egzekwowaniem należności. Powinny być one na bieżąco śledzone przez dedykowane do tego osoby oraz aktualizowane w miarę zapotrzebowania;
2) Motywuj zespół przez wprowadzenie KPI powiązanych z obszarem kapitału pracującego, by nadać odpowiedni kierunek wykonywanej przezeń pracy.
Więcej informacji o KPI znajdziesz w odrębnym artykule.
Optymalizacja zobowiązań nie jest taka oczywista. Na początku zdefiniuj swój priorytet. Co w danym momencie jest dla Ciebie ważniejsze – dobra cena czy dłuższy termin płatności?
Kupowanie na dobrych warunkach wiąże się często z tym, że za towar musisz zapłacić szybko. Jeśli dojdziesz do wniosku, że uniemożliwia Ci to pogarszająca się płynność finansowa skoncentruj się na następujących rozwiązaniach:
Wskazówka - usprawniaj i automatyzuj procesy związane z płatnościami.
Zarządzanie zapasami to dość trudne i czasochłonne zadanie. Nie zawsze jesteś przecież w stanie przewidzieć jak będą wyglądały przyszłe zamówienia klientów. Otoczenie gospodarcze dynamicznie się bowiem zmienia. Dostosowania polityki zarządzania zapasami do aktualnych warunków rynkowych jest jednak konieczne, aby utrzymać płynność finansową.
Na czym należy się skoncentrować?
Jeżeli prognozujesz spadek sprzedaży, a potrzebna jest Ci gotówka, zastanów się czy nie lepiej zaczekać z zakupem wybranych materiałów, towarów czy innych potrzebnych komponentów. Musisz jednak jednocześnie zabezpieczyć sobie ich dostawy wypracowując nowe formuły współpracy z kontrahentami.
Oparcie biznesu na zbyt małej liczbie partnerów biznesowych to droga do kłopotów. Ogranicz ryzyko braku dostępności poszczególnych towarów lub komponentów niezbędnych np. do produkcji Twojego wyrobu.
Ważnym jest wprowadzenie jasnego podziału odpowiedzialności wszystkich działów za poziom zapasów. Jednocześnie zapewnij dostęp do bieżącej informacji na temat realizowanych i planowanych zamówień oraz stanów magazynowych. Wymiana informacji między zespołem odpowiedzialnym za sprzedaż a tym, który dokonuje zamówień jest tutaj kluczowa.
We wszystkich opisanych wyżej procesach tj. zarządzaniu należnościami, zobowiązaniami a także zapasami, skutecznie mogą Ci pomóc nowe technologie. Automatyzowanie dzięki nim jak największej ilości działań w firmie to dziś nie innowacja tylko konieczność. Bez dwóch zdań warto z nich korzystać bo praca jest łatwiejsza i szybsza.
Nowoczesne systemy/programy IT agregują duże ilości danych z różnych źródeł. Przygotowują ich przejrzyste i zrozumiałe wizualizacje oraz umożliwiają łatwą i dokładną analizę. Pozwalają min. na:
Jakie systemy możesz znaleźć na rynku?
Pomoże Ci w zarządzaniu relacjami z klientami. Jego zadaniem jest przede wszystkim wsparcie procesu sprzedaży. Dzięki systemowi CRM możesz dokonywać analiz dotyczących klientów, sprawniej zarządzać sprzedażą i ją nadzorować.
Jego zadaniem jest z kolei wsparcie zarzadzania magazynem. Pozwala na sprawną organizację jego pracy, weryfikację stanów magazynowych a także położenia towarów i materiałów.
Jest to narzędzie analityczne, które dostarczy Ci przejrzyste i zrozumiałe analizy. Gromadzi i przetwarza dane (nie tylko aktualne ale też historyczne) oraz tworzy szczegółowe raporty dotyczące różnych aspektów firmy. Dzięki analizie danych podejmowanie trafnych decyzji biznesowych jest łatwiejsze. BI pozwali Ci uzyskać informacje:
- w zakresie przyszłych wyników firmy (min. sprzedażowych)
- bieżących procesów budżetowania
- decyzjach podejmowanych przez klientów
System informatyczny, który podobnie jak BI umożliwia kontrole praktycznie wszystkich aspektów firmy - księgowość i finanse, logistykę, sprzedaż, magazyn. Głównym celem wdrożenia w firmie systemu ERP jest zintegrowanie wszystkich procesów biznesowych w jednej bazie danych. Działanie systemu ERP jest wielopoziomowe i nastawione na ogół firmy a także na jej strategiczne cele. Co za tym idzie ułatwi Ci zarządzanie wszystkimi obszarami firmy z poziomu jednego oprogramowania.
Kultura organizacyjna to nic innego jak charakterystyczne dla danej firmy normy, zasady postępowania, akceptowane zachowania oraz wyznawane wartości. Jej transformacja to kolejny ze sposobów na optymalizację w obszarze płynności finansowej.
Zaangażowanie pracowników, odpowiednia komunikacja i wprowadzenie systemów motywacyjnych opartych m.in. o wskaźniki w obszarze kapitału obrotowego, mogą całkowicie zmienić dotychczasową percepcję zespołu i ich priorytety. Zaczną oni uważnie i świadomie podejmować decyzje, które mniej lub bardziej bezpośrednio wpłyną na poziom płynności finansowej w przedsiębiorstwie. Brzmi pięknie....
„Jutro przyjdę do firmy i zmienię kulturę, bułka z masłem" krzyknął Prezes.....guzik prawda! Postawmy sprawę jasno. O ile wcześniejsze metody można wdrożyć praktycznie w każdej firmie, w wielu przypadkach nawet stosunkowo szybko, o tyle transformacja kultury organizacyjnej to proces dużo bardziej skomplikowany i czasochłonny. Im większa firma i bardziej złożona struktura, tym będzie to trudniejsze. Trzeba się do tego procesu gruntownie przygotować. Wiedzieć dokładnie jak nasza firma powinna funkcjonować, w jakich obszarach są potrzebne zmiany. Przeprowadzenie procesu wymaga empatii, wysokich kompetencji w zakresie komunikacji i „zarządzania zmianą”. Trzeba liczyć się z oporem ludzi w firmie, z niechęcią, co jest oczywiste bo co do zasady większość z nas po prostu boi się zmian.
Nie zrozum nas źle. Nie chcemy zniechęcać do zmiany kultury organizacyjnej. Są sytuacje kiedy absolutnie trzeba to zrobić. Zanim jednak wpadniesz na pomysł aby działać w tym zakresie, zastanów się czy wdrożyłeś efektywnie pozostałe elementy. Nie warto zaczynać od razu od rzeczy najtrudniejszych. W większości przypadków wcześniej wskazane metody okażą się w zupełności wystarczające.
Rynek finansowy daje dostęp do wielu rozwiązań, dzięki którym można poprawić płynność finansową. Najczęściej przedsiębiorcy korzystają w tym celu z kredytów obrotowych oraz faktoringu (zyskuje co raz większą popularność).
Jest to forma pożyczki, którą możesz przeznaczyć na pokrycie kosztów związanych z codzienną działalnością. Sposób wykorzystanie środków cechuje duża elastyczność. Przeznaczysz je więc np. na zakup surowców, towaru, opłacenie pracowników, uregulowanie wszelkich zobowiązań, zusu, itp.
Kredyt obrotowy występuje w dwóch opcjach - w rachunku bieżącym lub kredytowym.
Ustalasz z bankiem konkretny limit wydatków (np. 20 000 zł, 50 000 zł, 100 000 zł lub każdą inną mniejszą bądź większą kwotę). Możesz korzystać ze środków finansowych w ramach dostępnego limitu co prowadzi do ujemnego salda na Twoim rachunku. Wpływy na tenże rachunek służą w pierwszej kolejności spłacie zadłużenia. Taki kredyt możesz zaciągnąć w banku, w którym posiadasz rachunek albo w każdym innym, pod warunkiem, że założysz tam rachunek.
Środki finansowe udostępnione zostają na zupełnie odrębny rachunek. Taki, który jest związany tylko i wyłącznie z obsługą kredytu. Nie wpływają tam płatności od klientów. Spłata zobowiązania jest więc bardziej elastyczna. Są sytuacje kiedy jest to bardzo dobre rozwiązanie.
Jest to usługa, w ramach której przekazujesz wystawione przez siebie faktury do zewnętrznej instytucji finansowej (tzw. Faktor). W zamian otrzymujesz na swoje konto gotówkę. Korzystając z faktoringu nie musisz czekać 30, 60 lub nawet 90 dni (w zależności od tego z jakim terminem płatności wystawiasz faktury) na płatność od klienta. Szybki dostęp do gotówki ma bardzo duży wpływ na zachowanie odpowiedniego poziomu płynności finansowej.
Faktoring w przeciwieństwie do kredytu nie jest formą zadłużenia. Ma to duże znaczenie jeśli w niedalekiej przyszłości planujesz zaciągnięcie jakiegoś kredytu i zależy Ci na utrzymaniu wysokiej zdolności kredytowej. Jego przyznanie jest też często znacznie szybsze i łatwiejsze niż kredytu obrotowego. Absolutnie nie twierdzimy jednak, że jest on lepszy niż kredyt. Wszystko zależy bowiem od konkretnej sytuacji i Twoich potrzeb.
3) O czym jeszcze należy pamiętać?
Utrzymuj na koncie bezpieczny poziom gotówki. To banał ale pamiętaj o "poduszczę finansowej". Niby oczywiste a jednak wielu przedsiębiorców o tym zapomina. Optymalnie wykorzystuj w tym celu możliwości jakie daje rynek finansowy.
Mamy nadzieje, że wskazówki przedstawione w dzisiejszym artykule pomogą Ci poprawić płynność finansową lub utrzymać na obecnym, dobrym poziomie. Zdajemy sobie sprawę, że ten proces może być skomplikowany i czasochłonny jeśli kondycja finansowa Twojej firmy jest już wyjątkowo słaba. W takim przypadku prawdopodobnie niezbędna będzie pomoc specjalistów. Jeśli jednak sytuacja nie jest aż tak słaba wdrożenie opisanych rozwiązań prawdopodobnie przyniesie dobre rezultaty. Poprawić płynność finansową czasem nie jest tak ciężko jak może się potencjalnie wydawać. Zwłaszcza jeśli w porę reagujesz na pojawiające się problemy.
Jeśli interesuje Cię tematyk płynności finansowej zapraszamy do przeczytania pozostałych artykułów z tego obszaru
W poprzednim artykule na naszym blogu przedstawiliśmy podstawowe informacje na temat poszczególnych wariantów leasingu. Opisaliśmy zalety i wady każdej opcji. Dziś natomiast pokażemy konkretne argumenty, kiedy wybrać daną opcje leasingu. Dzięki nim łatwiej dokonasz optymalnego wyboru.
Wybór między leasingiem finansowym a operacyjnym zależy zawsze od indywidualnych możliwości, potrzeb, preferencji oraz charakterystyki danej transakcji.
W skrócie możemy stwierdzić, że:
W ramach leasingu finansowego to Ty jako leasingobiorca dokonujesz amortyzacji użytkowanego przedmiotu. Co więcej, masz prawo wybrać jej formę. Możesz np. dokonać z tzw. amortyzacji jednorazowej. Dzięki zaliczeniu w koszty działalności całego wydatku o wysokiej wartości już na samym początku, znacznie obniżysz podatek dochodowy w danym roku. Jeśli zależy Ci na optymalizacji podatków taka możliwość może być dla Ciebie wyjątkowo korzystna.
Raty w leasingu operacyjnym zawsze są powiększone o 23 proc. VAT. Nie ma tutaj znaczenia stawka VAT, jaka obowiązuje na przedmiot leasingu. Jeśli chcesz sfinansować przedmiot objęty 8% VAT (np. sprzęt medyczny) leasing operacyjny jest zatem kompletnie nieuzasadniony ekonomicznie.
Taki rodzaj faktur występuje najczęściej przy zakupie auta w komisie. W przypadku leasingu operacyjnego sytuacja jest identyczna jak w poprzednim punkcie. Do każdej raty zostanie doliczony 23% VAT. Zasadność ekonomiczna takiej transakcji jest delikatnie mówiąc wątpliwa.
W przypadku leasingu operacyjnego minimalny okres to 40% normatywnego okresu amortyzacji przedmiotu. W przypadku aut osobowych są to więc 24 miesiące. Dla wielu maszyn będzie to z kolei okres 36 miesięcy. Jeśli z jakiegoś powodu zależy Ci na tym aby umowa była krótsza skorzystaj z leasingu finansowego. Tutaj minimalny okres leasingu to 6-12 miesięcy. Im krótszy okres finansowania tym niższe koszty. Wysokość raty będzie jednak wyższa. Pamiętaj o tym i dopasuj wszystko do własnych możliwości.
Jeśli potrzebujesz danego przedmiotu jedynie przez określony czas (np. na potrzeby okresowego projektu lub sezonowej produkcji), leasing operacyjny może być dobrym wyborem. W chwili zakończenia umowy po prostu zwracasz leasingowany przedmiot. Masz do tego pełne prawo. W takiej sytuacji warto rozważyć ustawienie wysokiej wartości wykupu, płacąc tym samym niskie raty w trakcie trwania umowy.
W leasingu finansowym w momencie zapłacenia ostatniej raty stajesz się pełnoprawnym właścicielem przedmiotu. Sytuacja z pozoru prosta. Jeśli nie jest Ci on potrzebny możesz go po prostu sprzedać. Dobrze jednak wiemy, że sprzedaż może zająć więcej czasu niż byśmy tego chcieli (mniejszy popyt; chęć uzyskania dobrej ceny itp.). Leasing operacyjny będzie więc w takiej sytuacji lepszym rozwiązaniem.
Leasing operacyjny pozwala uniknąć ryzyka związanego z potencjalnym spadkiem wartości przedmiotu na rynku. Nie ponosisz go ponieważ nie musisz dokonywać wykupu po zakończeniu umowy.
W leasingu operacyjnym w wielu przypadkach na starcie nie ponosisz praktycznie żadnych kosztów. Wstępna opłata (tzw. czynsz inicjalny) może bowiem wynosić 0%. Podatek VAT (23%) jest z kolei płatny w ratach. W leasingu finansowym podatek VAT trzeba natomiast zapłacić z góry, czyli już z pierwszą ratą. Dla wielu przedsiębiorców jest to zbyt duże obciążenie.
Wybór między leasingiem operacyjnym a finansowym zawsze będzie zależeć od konkretnych potrzeb i sytuacji Twojej firmy. Bez ich jasnego sprecyzowania trudno będzie Ci podjąć rozsądną decyzje.
Podejmując ją weź pod uwagę:
Leasing finansowy i operacyjny to dwie popularne opcje finansowania. Umożliwiają one korzystanie z różnego rodzaju urządzeń, pojazdów, maszyn lub innych aktywów potrzebnych w biznesie bez konieczności ich zakupu na własność.
Oba warianty mają swoje wady i zalety, które warto rozważyć przed podjęciem decyzji. W tym artykule omówimy różnice między leasingiem finansowym i operacyjnym oraz sytuacje, w których każdy z nich może być optymalnym rozwiązaniem.
Jest to forma umowy, dzięki której możesz korzystać z przedmiotu przez określony czas. Koniec umowy leasingowej to dwie opcje do wyboru. Dokonujesz wykupu (po określonej już na samym początku wartości procentowej) lub po prostu oddajesz leasingowany przedmiot.
- Brak konieczności wykupu
Nie musisz przejmować przedmiotu na własność po zakończeniu umowy. Może być to korzystne w sytuacji, gdy potrzebujesz jedynie tymczasowego dostępu do leasingowanego przedmiotu. Brak konieczności wykupu to również zabezpieczenie na wypadek nieposiadania odpowiedniej ilości pieniędzy.
- Niski koszt początkowy
Leasing operacyjny zazwyczaj wymaga niższej opłaty początkowej w porównaniu z leasingiem finansowym, co może zwiększyć dostępność wymaganych w firmie przedmiotów jeśli dysponujesz ograniczonym budżetem.
- Elastyczność
Leasing operacyjny pozwala na łatwiejszą wymianę przedmiotu na nowszy lub dostosowanie do zmieniających się potrzeb firmy.
- Brak własności
Jeśli nie korzystasz z opcji wykupy nie stajesz się właścicielem przedmiotu. Prowadzi to do utraty możliwości amortyzacji kosztów oraz utrudnia analizę bilansową.
- Ogólny koszt
W dłuższej perspektywie czasowej może być on droższy niż leasing finansowy.
Ta forma finansowania jest mniej popularna niż leasing operacyjny. Nie oznacza to jednak, że jej wybór nie jest w określonych sytuacjach uzasadniony.
W ramach podpisanej umowy otrzymujesz do użytku środek trwały (np. samochód, maszynę, sprzęt komputerowy itp.) a w zamian regulujesz co miesiąc raty leasingowe. Przedmiot leasingu to jednak Twój środek trwały a nie jak w wariancie operacyjnym firmy leasingowej. Po zakończeniu umowy przedmiot z automatu staje się Twoją własnością.
W leasingu finansowym rata składa się z dwóch składników: kapitału i odsetek. Część kapitałowa służy do spłaty wartości początkowej przedmiotu leasingu, natomiast część odsetkowa jest uznawana za koszt uzyskania przychodu leasingobiorcy. Podatek VAT musisz uregulować z góry w momencie zawarcia umowy, gdyż leasing finansowy jest traktowany jako dostawa towarów.
- Własność
Po zakończeniu umowy leasingowej, tzn. z chwilą wpłacenia ostatniej raty, stajesz się właścicielem przedmiotu, co może być korzystne z punktu widzenia bilansu i wartości firmy.
- Amortyzacja
W przypadku leasingu finansowego możesz dokonywać odpisów amortyzacyjnych i uwzględniać je w kosztach prowadzonej działalności. Prowadzi to do korzystnych konsekwencji podatkowych. Co więcej masz możliwość dokonania przyspieszonej, jednorazowej amortyzacji. W takiej sytuacji znacznie obniżasz podatek dochodowy w danym roku (pamiętaj jednak, że nie możesz tego zrobić w przypadku leasingowania samochodu osobowego).
- Warianty kontraktowe
Istnieje możliwość dostosowania umowy leasingowej do potrzeb firmy (np. indywidualna stawka amortyzacji), co pozwala na elastyczne zarządzanie finansami i aktywami.
- Podatek VAT
Masz możliwość zastosowania stawki innej niż 23%. Ma to niebagatelne znacznie jeśli przedmiot leasingu jest objęty np. 8% podatkiem. W leasingu operacyjnym do każdej raty zostałby doliczony podatek VAT w wysokości 23%. Znacznie podniosłoby to zatem koszt. W wariancie leasingu finansowego taka sytuacja nie ma miejsca.
- Podatek VAT (ponownie o nim piszemy, tym razem z innej perspektywy)
Koniecznym jest bowiem opłacenie podatku VAT za cały przedmiot leasingu "z góry". Nie ma co ukrywać, że może być w niektórych sytuacjach to duże obciążenie finansowe.
- Dodatkowe koszty
Jesteś odpowiedzialny za większość kosztów związanych z utrzymaniem i użytkowaniem leasingowanego przedmiotu.
Nie można jednoznacznie stwierdzić, że leasing operacyjny jest lepszy niż finansowy lub na odwrót. Wszystko zależy bowiem od specyficznych potrzeb i możliwości Twojego biznesu. Wyboru zawsze należy dokonać na podstawie jasno zdefiniowanych kryteriów. W kolejnym artykule pokażemy sytuacje, w których dany rodzaj leasingu będzie uzasadniony. Mamy nadzieje, że ułatwi Ci to podjęcie optymalnej decyzji.
W razie jakichkolwiek pytań zapraszamy również do kontaktu telefonicznego, mailowego lub osobiście w siedzibie naszej firmy. Oferujemy bezpłatne konsultacje dla przedsiębiorców podczas, których omawiamy wszelkie wyzwania z jakimi mierzą się w kontekście finansowania biznesu.
Ostatnio na blogu pisaliśmy o różnych źródłach finansowania firm. Jak pewnie zauważyłaś/eś jest ich dużo. Kluczową kwestią jest wybór tego najbardziej odpowiedniego. Nie o pierwsze lepsze rozwiązanie, które ktoś Ci zaproponuje tutaj chodzi. Należy wybrać takie, które będzie ściśle dopasowane do możliwości firmy, planów i celów jakie chcesz osiągnąć. Dzisiejszy artykuł będzie bardziej praktyczny niż ten wspomniany. Pokażemy w jakich sytuacjach jedno rozwiązanie finansowe będzie lepsze od drugiego. Mianowicie kiedy faktoring może być lepszy niż kredyt obrotowy. Wskazówki odnośnie wyboru innych źródeł finansowania przedsiębiorstw będziemy przedstawiać w kolejnych artykułach.
Na początku krótkie przypomnienie czym jest w ogóle jest Faktoring. Otóż jest to usługa, w ramach której przekazujesz wystawione przez siebie faktury do zewnętrznej instytucji finansowej (tzw. Faktor). W zamian otrzymujesz na konto gotówkę (zazwyczaj w wysokości od 70% do 90% wartości faktury). Faktor przejmuje natomiast na siebie odpowiedzialność za dalsze odzyskiwanie środków od Twojego klienta. W momencie otrzymania całej kwoty przelewa resztę faktury (pomniejszonej o swoją prowizje) na Twój rachunek bankowy.
Poniżej przedstawiamy 5 solidnych argumentów, które świadczą o tym, że warto zainteresować się faktoringiem:
Faktoring pozwala uzyskać natychmiastową gotówkę poprzez zbycie swoich faktur. Jest to więc idealne rozwiązanie, gdy potrzebujesz szybkiego przypływu środków finansowych. W zdecydowanej większości przypadków proces analizy wniosku o przyznanie faktoringu zajmuje znacznie mniej czasu niż staranie się o kredyt. Wymagania odnośnie dokumentów niezbędnych w tym procesie również są znacznie mniejsze.
Faktoring to nie kredyt. Korzystając z niego nie zaciągasz długu. Sprzedajesz jedynie swoje faktury, co oznacza, że nie ponosisz kosztów odsetkowych tak jak ma to miejsce przy kredycie lub pożyczce. Faktoring nie obciąża Twojej zdolności kredytowej. Jeśli więc posiadasz zobowiązanie o charakterze ratalnym albo planujesz w niedalekiej przyszłości je zaciągnąć (np. kredyt inwestycyjny), faktoring nie jest/nie będzie stanowić przeszkody.
Faktoring daje dostęp do gotówki na podstawie wiarygodności twoich klientów, co zmniejsza ryzyko niewypłacalności.
Faktoring opiera się na wartości twoich faktur i solidności twoich klientów, więc nie wymaga dodatkowego zabezpieczenia, np. w postaci hipoteki na nieruchomości.
To faktor zajmuje się odzyskiwaniem należności a to pozwala skoncentrować się na rozwoju biznesu. Ten aspekt dla wielu przedsiębiorców jest wyjątkowo ważny. Proces upominania się o swoje pieniądze bywa bowiem stresujący i czasochłonny. Odciąga od wykonywania strategicznych działań.
Mamy nadzieje, że ten krótki artykuł pomoże Ci ocenić czy faktoring rzeczywiście jest w danym momencie dobrym rozwiązaniem. Naszym celem absolutnie nie jest gloryfikacja faktoringu. W procesie zarządzania płynnością finansową jest on po prostu jedną z dostępnych opcji. Czasem uzasadnioną, innym razem nie. Rynek oferuje wiele różnorodnych rozwiązań finansowych. Poza tym są też inne efektywne działania w tym obszarze. Możesz o tym przeczytać we wpisie, w którym przedstawiamy praktyczne wskazówki na poprawę płynności finansowej.